Звіти комунальних підприємств щодо їх фінансово-економічного стану опрацьовуються щоквартально з викладенням аналітичних висновків та пропозицій. Зведені показники діяльності за підсумками 2006 року додаються.

За результатами роботи за 2006 рік практично всі підприємства комунальної власності, крім КП "Сигнал", КП "Міськводоканал" та КП "Спецкомбінат", отримали збитки на загальну суму 29,06 тис. грн., з якої 90% це збитки КП "Електроавтотранс" та ДКП "Шляхрембуд".

Приріст оборотних активів складає 20,1 млн. грн. за рахунок збільшення заборгованості за отримані послуги та роботи. Борги споживачів послуг склали 12,8 млн. грн., в порівнянні з 2005 роком зросли на 1,8 млн. грн., заборгованість бюджету збільшилася на 0,8 млн. гривень.

Погіршилась ситуація у розрахунках з кредиторами. Заборгованість по поточних зобов'язаннях має тенденцію до зростання, приріст складає 25%. У розрізі складових - це заборгованість з виплати заробітної плати, фонду страхування, платежів до бюджету, отримання кредиту на придбання тролейбусів (4,6 млн. грн.), а також прострочення лізингових платежів ДКП "Шляхрембуд" на загальну суму 2,0 млн. гривень.

Середня структура витрат на виробництво характеризується найбільшою питомою вагою заробітної плати 39,4 %, матеріальні витрати 42,8%, послуги сторонніх організацій 9,4 %, амортвідрахування 8,4 %.

1. ДКП "Міськсвітло" Підприємство виконує функції по поточному ремонту та технічному обслуговуванню систем вуличного освітлення та електромереж зовнішнього освітлення і має у господарському використанні земельну ділянку по пров. Громадянському, 5 площею 1,08 га. Обслуговує 16 тис.світильників різних типів, електромереж довжиною 600 км, з них: кабельних - 32,0 % , повітряних - 68,0 %, електромереж управління довжиною 24,7 км., встановлена потужність мереж зовнішнього освітлення 3835,8 Квт.

Основні фонди підприємства не оновлювалися протягом останніх трьох років, їх знос складає 70 %.

Протягом 2005-2006 років підприємство зберігає середньооблікову чисельність працюючих на стабільному рівні - 70 чоловік. Середньомісячна заробітна плата на одного працюючого за 2006 рік склала 1052,0 грн. (середньомісячна заробітна плата працівників в цілому по місту за 2006р. - 1039,29 грн.). Зростання заробітної плати по підприємству на 27,2% в порівнянні з 2005 роком.

Станом на 01.01.07 р. заборгованості по заробітній платі та оплаті комунальних послуг немає.

Обсяг виконаних робіт /доход/ (без ПДВ) за 2006 рік з основного виду діяльності склав 2,2 млн. грн., що на 37 % більше ніж у минулому році. В загальному обсязі виконаних робіт 90 % займають роботи по виконанню місцевого замовлення за рахунок бюджетних коштів (2117тис.грн).

Слід відмітити, що протягом останніх трьох років спостерігалася стабільна прибуткова робота підприємства, але за підсумками 2006 року підприємство отримало фінансовий збиток 109,0 тис. гривень.

Діяльність підприємства практично повністю залежить від можливостей бюджету щодо утримання системи зовнішнього освітлення міста, розширення кола інших споживачів здійснюється недостатньою мірою.

На 01.01.07р. дебіторська заборгованість за минулі роки склала 209,0 тис.грн. в тому числі 117,0 тис.грн. заборгованість за виконані роботи по місцевому замовленню.

2. ДКП "Шляхрембуд"

Господарська діяльність підприємства включає:
* підрядну діяльність: капітальний та поточний ремонт доріг;
* експлуатаційну діяльність: утримання мостів та шляхопроводів, зливової каналізації, дорожньої мережі.

Залишкова вартість основних засобів за звітний період складає 6,0 млн. грн.

Протягом 2006 року підприємство зберігає середньооблікову чисельність працюючих на рівні 225 чоловік. Середньомісячна заробітна плата одного працюючого склала 1113,0 грн., що на рівні середньомісячної заробітної плати працівників в цілому по місту (1039,29 грн.). Зростання з/плати на 43,8% в порівнянні з минулим роком.

Обсяг виконаних робіт (доход) за 2006 рік склав 14,0 млн. грн., або на 60,0 % більше ніж у 2005 році . В загальному обсязі виконаних робіт 90,0 % займають роботи по виконанню місцевого замовлення за рахунок бюджетних коштів ( 10058 тис. гривень ).

Дебіторська заборгованість за 2006 рік за роботи склала 143,0 тис. грн., кредиторська заборгованість зросла на 510,0 тис. грн. на рівні минулого року - 475,0 тис. грн., що у 3,5 рази вище ніж дебіторська заборгованість. Через цей фактор фінансовий стан підприємства можливо охарактеризувати як нестійкий. На дану ситуацію значний вплив має збитковість діяльності підприємства. За поточний рік збитки склали 697,0 тис. грн. Основною причиною збитків є оплата лізингових платежів за придбану техніку (борг на 01.01.07 р. - 2,0 млн. грн.), а також утримання табору відпочинку "Зоряний".

3. КП "Сигнал"

Займається утриманням в належному стані технічних об'єктів дорожнього руху ( дорожніх знаків, світлофорних об'єктів), при необхідності здійснює їх ремонт та виготовлення, виконує роботи по розмітці доріг міста.

За 2006 рік обсяг виконаних робіт по підприємству склав 354,6 тис. грн., що перевищує показник минулого року на 52 %. При цьому роботи по виконанню місцевого замовлення за рахунок коштів міського бюджету складають 91 % ( 380,0 тис. гривень ).

Середньооблікова чисельність всіх працівників на підприємстві склала 12 одиниць, середньомісячна заробітна плата на одного працюючого за 2006 рік - 683,00 грн., що на 34,0 % нижче середньомісячної заробітної плати працівників в цілому по місту (1039,29 грн.). Зростання з/плати на 20,5 % в порівнянні з минулим роком.

За підсумками 2006 року підприємство отримало прибуток у сумі 6,8 тис. грн., а за 2005 рік збиток 26,1 тис.грн.

Підприємством не в достатній мірі здійснюється робота по залученню інших замовників послуг підприємства. Оскільки у загальному обсязі замовлень основним є бюджет міста, господарська діяльність підприємства в значній мірі залежить від можливостей бюджету, що не сприяє стабільному розвитку підприємства.

4. ДКП "Зеленого будівництва"

Виконує роботи по озелененню та утриманню зелених насаджень міста Суми: обслуговує газони площею 44,5 га, квітники 1,8 га, дерева - 12,6 тис. шт., в т. ч. забезпечує спилювання аварійних дерев, проводить очищення територій набережних річок, 15 скверів міста. У господарському використанні підприємство має земельну ділянку площею 1,8 га .

За 2006 рік обсяг виконаних робіт по підприємству склав 1241,2 тис. грн. і збільшився на 17,0 % у порівнянні з минулим роком. При цьому 95 % загального обсягу робіт займають роботи по виконанню місцевого замовлення за рахунок коштів міського бюджету ( 1210 тис. грн. ).

Середньооблікова чисельність працівників на підприємстві складала 72 одиниці та зменшилася на 3 одиниці у порівнянні з минулим роком. Середньомісячна заробітна плата одного працюючого за 2006 рік склала 672,0 грн., що в 1,5 рази нижче середньомісячної заробітної плати працівників в цілому по місту (1039,29 грн.). Зростання з/плати на 19,4 % в порівнянні з минулим роком.

За підсумками 2006 року підприємство отримало збиток у сумі 77,2 тис. грн. Збитки підприємством отримані через виконання робіт по озелененню міських об'єктів, які не були прийняті до оплати, а саме: догляд за газонами, влаштування та догляд за квітниками та деревами на суму 74,0 тис. грн. На фінансовий стан підприємства має вплив характер діяльності : для придбання посадочного матеріалу відволікається частина коштів. Так, за цей рік виробничі запаси та незавершене виробництво збільшилося на 13,5 тис. гривень.

Крім того, згідно з актом перевірки проведеної фінансовим управлінням (головним розпорядником коштів) управлінням житлової політики, комунального господарства та благоустрою знято з виконаних робіт підприємства у 2006 р 58,9 тис.грн. через невідповідне оформлення документів на спилювання дерев. Але згідно з рішенням суду ці кошти повинні бути повернуті з бюджету підприємству.

Підприємством не в достатній мірі здійснюється робота по залученню інших замовників послуг підприємства.

5.КП "Спеціалізований комбінат"

Виконує святкове оформлення міста, поточне утримання об'єктів благоустрою, їх ремонт та інші роботи з питань санітарної служби міста, надання ритуальних послуг населенню.

Обсяг доходів 2006 року склав 4,1 млн., що на 32 % більше ніж у 2005році, фінансовим результатом діяльності є прибуток у розмірі 107,0 тис. гривень.

Середньооблікова чисельність всіх працівників за рік склала 150 од., середньомісячна заробітна плата на одного працюючого склала 976 грн. Зростання з/плати відбулося на 33,9 % в порівнянні з 2005 роком.

У зв'язку з тим, що підприємство має значний відсоток інших споживачів послуг, вплив можливостей бюджету щодо місцевого замовлення послуг з благоустрою міста не має вирішального впливу на стабільну роботу підприємства.

6. КП "Міськводоканал"

Підприємство виконує роботи по наданню послуг з водопостачання та водовідведення.

Первісна вартість основних засобів складає 122,15 млн. грн.. Знос основних засобів підприємства станом на 01.01.07р. становить 60,0 відсотків .

За 2006 року обсяг виконаних робіт (доход без ПДВ) по підприємству склав 37,0 млн. грн., що перевищує показник минулого року на 30 %. Основними видами діяльності підприємства є виробництво та надання населенню та підприємствам міста послуг з водопостачання та водовідведення - 90% загального обсягу послуг. Основною часткою споживачів підприємства є населення - 85,0 %.

За 2006 рік витрати в цілому по підприємству склали 40,8 млн. грн., що на 24,0 % вище минулого року. Фонд оплати праці з нарахуваннями в собівартості послуг склав - 34,0 %, матеріальні витрати - 47,6 %, амортизаційні відрахування - 8,3 %, послуги сторонніх організацій - 10,0 %.

Дебіторська заборгованість складає 10,0 млн.. грн., в тому числі заборгованість населення 6,3 млн. грн. В порівнянні з минулим роком зменшилась на 22,5%.

Середньооблікова чисельність штатних працюючих на підприємстві станом на 01.01.2007 року склала 927 чол., яка зменшилась на 3 % у порівнянні з відповідним періодом минулого року , за рахунок реорганізації виробництва.

С#ередня заробітна плата за 2006 рік одного працюючого штатного працівника становила 872 грн. Зростання з/плати на 40,4 % в порівнянні з минулим роком.

За рахунок надходження коштів по різниці в тарифах за минулі роки в сумі 3,2 млн. грн. та надання інших послуг (повірка та встановлення лічильників водопостачання ) підприємство отримало прибуток в сумі 1378,8 тис. гривень. Сума збитків за 2005 рік склав 4468,5 тис. гривень.

7. КП "Електроавтотранс"

Основна діяльність підприємства - послуги з перевезення пасажирів тролейбусами, додаткові види діяльності: автостоянка, магазин, рекламна діяльність, тощо. Підприємство займає територію 5,0 га по вул. Харківська, 113.

Середньооблікова чисельність працюючих за 2006 рік склала 598 чол., тобто збільшилась у порівнянні з відповідним періодом минулого року на 20 осіб за рахунок утримання 10 нових тролейбусів.

Середня заробітна плата за 2006 рік становить 826,00 грн. Зростання заробітної плати відбулося на 14,8 % в порівнянні з минулим роком.

За 2006 рік було перевезено 28,3 млн. чол., з них платних категорій 12,7 млн.чол., пільгових категорій 15,6 млн.чоловік.

Сума доходів за минулий рік від перевезення пасажирів склала 5,9 млн. грн.,, що на 21 % вище, ніж у відповідному періоді минулого року.

За 2006 рік збитки підприємства склали 0,6 млн. грн., тоді як за відповідний період минулого року підприємство мало збитки у сумі 0,4 млн. гривень. Заборгованість Державного бюджету за пільгове перевезення пасажирів станом на 01.01.07р. складає 0,8 млн. грн., що негативно вплинуло на фінансове становище підприємства.

Основними причинами збитків стало підвищення вартості запчастин, матеріалів та фонду заробітної плати (у зв'язку з підвищенням мінімальної заробітної плати з 290 грн. до 400 гривень.)

Собівартість перевезення 1-го пасажира за 2006 рік склала 50,5 коп., за 2005 рік - 41,6 копійок.

У даній ситуації необхідне збільшення обсягу наданих послуг, у тому числі за рахунок збільшення кількості тролейбусів на маршрутах із значним обсягом платних пасажирів на "прибуткових" маршрутах № 5, 6 та вирішення питання фінансування перевезення працівників суддів, прокуратури, міліції, донорів тощо.

Але згідно з чинним законодавством кошти на перевезення вищезазначених категорій в Державному бюджеті на 2007 році відсутні.