По данным городской налоговой инспекции, гражданин Т., используя документы гражданина Ш., зарегистрировал его частным предпринимателем. В заявлении, поданном в налоговую инспекцию Сум, был указан вид деятельности - "другие виды оптовой торговли". В ходе проверки установлено, что фактически видом деятельности была оптовая торговля зерном, при этом ни арендованных, ни собственных помещений у бизнесмена не было, транспорт отсутствовал, однако торговля осуществлялась в значительных объемах. Проверка также установила занижение сумм начисленных и уплаченных налогов. И хотя гражданин Ш. пояснил, что к предпринимательской деятельности не имеет никакого отношения, а его паспорт и идентификационный код просто использовали, ему придется уплатить в бюджет 860 тыс. грн., из них штрафа - 180 тыс. грн.
